相続税申告の依頼先の種類を比べる
税理士法人、個人事務所、紹介会社、銀行、他士業、自分で申告する場合の特徴を比較します。
相続税の申告を誰に頼むかで、費用の出方、得意な分野、相談のしやすさは変わります。この表は、特定の事務所を比べるものではなく、依頼先の「種類」ごとの一般的な特徴を整理したものです。金額は載せていません。実際の報酬は事務所ごとに自由に決められているため、見積もりは書面で取り、同じ条件(遺産総額、土地の数、依頼範囲)で比べてください。
表を読むときは、「向いている人」と「注意したい点」を先に見て、自分の状況に合う依頼先の種類を絞り込むと比較が楽になります。
列見出しを選ぶと並べ替えできます。
| 依頼先の種類 | 特徴 | 向いている人 | 注意したい点 |
|---|---|---|---|
| 相続を専門にする税理士法人・事務所 | 相続税の申告件数が多く、不動産評価や特例の検討に慣れている場合が多い。 | 土地や非上場株式など評価が複雑な人、申告期限が迫っている人 | 料金体系が細かく、加算項目が多いことがある。含まれる範囲を確認する。 |
| 地域の個人税理士事務所 | 地域の土地事情に詳しく、相談しやすい場合がある。 | 財産が比較的単純で、近くで対面相談したい人 | 相続税の申告経験は事務所によって差がある。申告実績を聞く。 |
| 故人や家族の顧問税理士 | 家族の財産や事業の状況をすでに知っていることがある。 | 事業や会社の株を含む相続で、事情の説明を省きたい人 | 相続税の経験は別問題。経験の有無と報酬の算定方法を確認する。 |
| 税理士紹介サービス経由 | 条件に合う事務所を紹介してもらえ、探す手間が省ける。 | どこに頼めばよいか見当がつかない人 | 紹介後の契約は事務所との直接契約。報酬の水準や範囲は自分で確認する。 |
| 銀行・信託銀行の遺産整理業務 | 預貯金の解約や名義変更まで、手続きをまとめて任せられる。 | 手続き全般を一括で任せたい人 | 手続きの手数料と、税務は提携の税理士に依頼する費用が別になることがある。 |
| 司法書士・行政書士・弁護士 | 登記、遺産分割協議書、紛争対応など、それぞれ得意分野がある。 | 名義変更や遺産分割でもめている人 | 相続税の申告書の作成は、税理士(または弁護士など法令上認められた者)の業務。税の申告は税理士に相談する。 |
| 自分で申告する(税務署の相談を使う) | 報酬がかからない。 | 財産が単純で、特例の検討が少ない人 | 評価や特例を誤ると、納めすぎや申告漏れが起きる。時間と手間もかかる。 |
表は一般的な傾向の整理であり、個別の事務所や会社の優劣を示すものではありません。税理士の業務範囲は税理士法、税の取り扱いは国税庁(https://www.nta.go.jp/)の案内で確認できます。税理士を探すときは、日本税理士会連合会(https://www.nichizeiren.or.jp/)の案内も参考になります。